Inleiding
Het betreft hier een technisch beleidsveld om de loonkosten toe te rekenen naar de volgens het BBV verplichte taakvelden. De volledige directe en indirecte personele kosten van de provinciale organisatie worden opgenomen binnen deze beleidsopgave. Met ingang van deze begroting worden de directe personele kosten extracomptabel inzichtelijk gemaakt bij de overige programma's. Onder het kopje Wat mag dit programma kosten? is per programma een informatieve tabel opgenomen die laat zien welk deel van de directe loonkosten uit programma 8 is toe te rekenen aan de uitvoering van de betreffende beleidsopgave. Deze toerekening is informatief van aard; de lasten worden formeel nog steeds volledig verantwoord binnen programma 8. Deze werkwijze draagt bij aan een beter inzicht in de werkelijke lasten per programma. De verhouding tussen de directe personele inzet en de inzet van het ondersteunende personeel wordt gebruikt om het opslagpercentage overhead te berekenen. Deze opslag kan worden toegepast bij bijvoorbeeld samenwerkingen waarbij de provincie haar overheadskosten doorberekent. Het opslagpercentage overhead voor 2027 wordt vastgesteld op 68%. |
|---|
Wat willen we bereiken en wat gaan we doen?
Doelstelling 8.05.01 Directe personele inzet
Het betreft hier een technische doelstelling om de loonkosten toe te rekenen naar de volgens het BBV verplichte taakvelden. |
|---|
Doelstelling 8.05.02 Inzet ondersteunend personeel
Het betreft hier een technische doelstelling om de loonkosten toe te rekenen naar de volgens het BBV verplichte taakvelden. |
|---|
Welke feiten en cijfers zijn er?
Niet van toepassing
Met wie werken we samen?
Er zijn geen specifieke samenwerkingen
Wat mag deze beleidsopgave kosten?
8.05 Verantwoording personeelskosten | Bestaand beleid 2027 | Nieuw beleid 2027 | Saldo begroting 2027 | |
Lasten | 81.488.835 | 1.071.152 | 82.559.987 | |
|---|---|---|---|---|
Doelstelling 8.05.01 Directe personele inzet | 45.360.311 | 227.038 | 45.587.349 | |
Doelstelling 8.05.02 Inzet ondersteunend personeel | 36.128.524 | 844.114 | 36.972.638 | |
Baten | -2.575.371 | -2.575.371 | ||
Doelstelling 8.05.01 Directe personele inzet | -1.650.000 | -1.650.000 | ||
Doelstelling 8.05.02 Inzet ondersteunend personeel | -925.371 | -925.371 | ||
Saldo | 78.913.464 | 1.071.152 | 79.984.616 | |
Toelichting nieuw beleid 2027